Рассмотренная выше операция банкового перевода представляет собой поручения клиента банку произвести платеж. Кроме этого вида платежного поручения, представляющего собой с точки зрения действующего права особый созданный практикой договорный тип, в банковой практике встречаются довольно многочисленные виды поручений банку произвести платеж третьему лицу и поручения принять платеж от третьего лица. Эти поручения, поскольку они выполняются банком возмездно, представляют собой не что иное, как виды договора комиссии, предусмотренные определением этого договора, которое содержится в Г. К. (ст. 275-а). Особо следует отметить в числе этих поручений товарный аккредитив и инкассовые операции.
Товарным аккредитивом называется операция, по которой банк обязуется уплатить за счет своего контрагента (клиента), но от своего имени, определенную сумму третьему лицу против представления последним распорядительных товарных бумаг (коносамент, складочное свидетельство, дубликат накладной и др.). Клиент банка является комитентом, а банк комиссионером.
Платеж совершается за счет клиента, который вносит в банк покрытие полное или частичное. В последнем случае комиссионное поручение произвести платеж осложняется ссудой, обеспеченной залогом. Уплачивая третьему лицу обусловленную сумму, банк в соответствующей части кредитует клиента. Уплата третьему лицу при отсутствии покрытия равносильна выдаче ссуды клиенту. Распорядительные товарные бумаги, полученные от третьего лица, остаются в залоге у банка до тех пор, пока клиент не внесет покрытия полностью. Таким образом, в этом случае юридическая природа операций представляется сложной. Она представляет комиссию + заем, обеспеченный залогом. К кредиту, открываемому банками по товарным аккредитивам, необходимо также и применять правила, установленные для ссуд, обеспечиваемых распорядительными товарными документами.
Так как на практике всего чаще клиент при заключении сделки с банком вносит покрытие только в части, товарный аккредитив очень часто относят к числу активных операций. Однако при этом теряют из вида основную цель сделки.
В осуществление операций банк выдает особый документ (аккредитив), по предъявлении которого банк или его корреспондент совершают платеж против распорядительного документа. Юридическая природа аккредитива та же, что и юридическая природа переводного билета.
Большое значение в банковой практике принадлежит поручениям принять платеж. Клиент (комитент) дает банку (комиссионеру) поручение принять за счет клиента (инкассировать) тот или иной платеж. Наибольшее значение принадлежит поручениям получить платеж по векселю или против распорядительных товарных документов.
В случае поручения инкассировать по векселю, вексель передается клиентом банку по особой надписи, так наз. препоручительной или инкассовой надписи. Препоручительные надписи, не предусмотренные положением о векселях 1922 года, были предусмотрены пост. ВЦИК и СНК РСФСР от 26 сентября 1927 года о дополнении положения о векселях приложением к ст. 2 (С. У. РСФСР 1927 г., № 100, ст. 669). Это постановление содержит примерные формы векселей и передаточных надписей на них. Еще до этого постановления препоручительные надписи были введены практикой. Банк, получивший вексель по препоручительной надписи, может не только получить платеж по векселю, но также предъявить вексель к протесту, а в случае отказа нотариуса протестовать, принести жалобу на нотариуса (разъяснение Верхсуда РСФСР от 11 октября 1924 года и от 19 июня 1926 года. – Еженед. Сов. Юстиции, 1924 г, № 44 и 1926 г., № 19).
Банк обязан выполнить принятое им на себя поручение на условиях, наиболее выгодных для клиента (ст. 275-е Г. К.). В частности, он должен обеспечить права своего клиента и поэтому при неоплате векселедателем векселя протестовать его.
Правила банков по инкассовым операциям обычно подробно указывают случаи сложения с себя банком ответственности по принятым поручениям. Нельзя думать, что банки могут слагать с себя ответственность вопреки ст. 275-щ Г. К. Поэтому указанные правила при их применении подлежат проверке с точки зрения их соответствия этой статье.
